畫家居住的那個地方在他小時候是一條美麗的河流，但后來慢慢被污染，變成了一條下水道，該畫家的心態(tài)很頹廢，片中的他的居室，擺設都充滿了頹廢的感覺，他經(jīng)常跑到下水道去畫畫，比如說畫里面的死嬰什么的。有一天，他在下水道畫死嬰的時候，突然聽到了響聲，尋聲而去，發(fā)現(xiàn)了一條美人魚！原來就是他童年時候見過的那一條美人魚！這時，他才意識到他喜歡往下水道里面跑實際上是因為童年回憶的潛意識在作怪。他發(fā)現(xiàn)美人魚腰部受傷了，于是把她帶回了家中，放進了浴缸。這時，美人魚要求他為她畫一幅肖像，畫家同意了。在畫肖像的過程中，美人魚的傷勢越來越嚴重（畫面開始惡心起來了），腫瘤擴展到了胸部，全身，頭部，還開始流出彩色的黏液，最后腫瘤紛紛爆裂，很多蟲鉆了出來，接著，美人魚的肚子也爆開了，腸子什么的都流出來了，還從嘴巴里面吐了好多蟲子出來，眼珠也流出來了，她對畫家說她很痛苦求畫家結束她的生命。于是畫家把她殺死并肢解了，發(fā)現(xiàn)她腹中居然還有一個胎兒但胎兒卻有兩只腳，然后畫家瘋了。后來鄰居發(fā)現(xiàn)天花板漏血，就報警，畫家被誣告謀殺妻子。而事實上畫家并沒有對美人魚進行種種非人的試驗。
注：這部片子拍的畫面很惡心，影響食欲此片給人的最大沖擊來自于視覺，骯臟的下水道、半泡在臟水中的棄嬰、成堆的蛆、腐爛的貓、長蛆的腐肉、流著粘稠液體的膿包、蛆蟲在人魚的腐肉里爬行、半張爛掉的臉、畫家用刀在人魚的體內挖出了一具成形的嬰兒……一個又一個骯臟而惡心的畫面，沖擊著你可憐的眼球和腸胃，但這些骯臟的東西又實實在在的存在于人類的世界里，在任何一座燈紅酒綠、金碧輝煌的城市下面都會有這樣的下水道存在，所以美麗的人魚才會被骯臟的下水道污染，所以藝術總是被人類的欲望玷污。